Verificări ANAF la societăți de recrutare a muncitorilor asiatici

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF au descoperit un mecanism prin care cinci societăți specializate în recrutarea și plasarea muncitorilor din Asia, inclusiv firme care aduc nepalezi în România, au redus artificial taxele datorate statului. Verificările, declanșate în urma unei analize de risc, au evidențiat utilizarea unor facturi fictive pentru a diminua obligațiile fiscale.

Potrivit surselor, cele cinci companii au înregistrat în contabilitate facturi emise de alte trei societăți comerciale, în valoare totală de peste 32 de milioane de lei. Aceste documente au fost prezentate ca avansuri sau prestări de servicii, însă inspectorii au constatat că operațiunile nu aveau un conținut economic real și nu au fost susținute de dovezi privind existența serviciilor prestate. Mai mult, contravaloarea acestor facturi a rămas neachitată, iar documentele justificative necesare pentru demonstrarea operațiunilor nu au putut fi prezentate.

Mecanismul fraudei fiscale

Prin înregistrarea acestor cheltuieli artificiale, firmele au putut obține deduceri ilegale de TVA, generând în mod repetat solduri negative în deconturile fiscale. Această schemă a permis diminuarea impozitului pe profit și a impozitului pe dividende. Pentru a crea o imagine de legalitate, societățile au utilizat platforma RO e-Factura în transferul sarcinii fiscale într-un cadru artificial de tranzacții. Mecanismul funcționa prin colectarea TVA de la beneficiarul serviciilor de recrutare, urmată de scăderea obligațiilor de plată la stat prin deducerea TVA-ului înscris în facturile fictive.

În paralel, ANAF a identificat nereguli în cazul celor trei societăți care au emis facturile. Acestea prezentau situații juridice și fiscale neconforme cu desfășurarea unor activități economice de amploarea celor înscrise în documente, fiind identificate situații de inactivitate, insolvabilitate sau chiar radiere. Din acest motiv, TVA-ul dedus de agențiile de recrutare a muncitorilor străini nu a mai ajuns niciodată în bugetul de stat.

Obligațiile fiscale suplimentare calculate de inspectorii antifraudă depășesc 6,2 milioane de lei. Această sumă reprezintă prejudiciul total identificat în urma analizei documentelor financiar-contabile ale celor cinci firme vizate și cuprinde TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende. În prezent, autoritățile fiscale monitorizează impactul acestor operațiuni asupra bugetului de stat.

MondoNews a relatat anterior despre acest subiect: „ANAF declanșează operațiunea ATOM pe piața auto second-hand” (1 octombrie 2026).