Verificări ANAF la societăți de recrutare a muncitorilor asiatici

Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a descoperit un mecanism prin care cinci societăți specializate în recrutarea și plasarea muncitorilor asiatici în România au redus artificial taxele datorate statului. Verificările au fost declanșate în urma unei analize de risc și au evidențiat utilizarea unor facturi fictive pentru a diminua obligațiile fiscale, într-un context în care inspectorii ANAF au început să monitorizeze intens firmele care aduc nepalezi în România.

Mecanismul fraudei fiscale

Potrivit datelor ANAF, cele cinci companii au înregistrat în evidența financiar-contabilă facturi emise de alte trei societăți comerciale, în valoare totală de peste 32 de milioane de lei. Aceste documente reprezentau avansuri și presupuse prestări de servicii, însă inspectorii au constatat că operațiunile nu aveau un conținut economic real și nu au fost susținute de dovezi care să confirme prestarea efectivă a serviciilor. Mai mult, contravaloarea acestor facturi a rămas neachitată, iar documentele justificative necesare pentru demonstrarea operațiunilor nu au putut fi prezentate.

Înregistrarea acestor sume a permis crearea artificială a unor cheltuieli și a unor deduceri de TVA, conducând la apariția repetată a unor solduri negative de TVA în deconturile fiscale ale societăților beneficiare. Pentru a simula legalitatea tranzacțiilor, companiile au utilizat platforma RO e-Factura, transferând astfel sarcina fiscală într-un cadru artificial. Mecanismul funcționa prin colectarea TVA de la beneficiarul serviciilor de recrutare, urmată de scăderea obligațiilor de plată la stat prin deducerea TVA-ului înscris în facturile fictive.

Analiza efectuată de inspectorii antifraudă a revelat probleme grave și în cazul celor trei societăți care au emis facturile. Acestea au prezentat situații juridice și fiscale neconforme cu desfășurarea unor activități economice de amploarea celor înscrise în documente, fiind identificate cazuri de inactivitate, insolvabilitate sau chiar radiere. Această situație a făcut ca TVA-ul dedus de agențiile de recrutare a muncitorilor străini să nu ajungă niciodată în bugetul de stat.

Obligațiile fiscale suplimentare calculate de ANAF depășesc 6,2 milioane de lei, sumă care cuprinde TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende. În prezent, autoritățile fiscale urmăresc recuperarea acestor fonduri prin procedurile legale prevăzute pentru combaterea evaziunii fiscale, după ce au stabilit că facturile nu au vizat operațiuni concrete.

MondoNews a relatat anterior despre acest subiect: „ANAF declanșează operațiunea ATOM pe piața auto second-hand” (1 octombrie 2026).