Investigație ANAF privind comerțul ilegal cu autoturisme second-hand

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au finalizat un control riguros la o persoană fizică din județul Argeș care a desfășurat o activitate comercială intensă fără a respecta obligațiile fiscale legale. Cel verificat a vândut un total de 75 de autoturisme second-hand, achiziționate atât din România, cât și din alte state, însă a operat fără a înregistra activitatea într-o formă legală de organizare și fără a declara taxele aferente.

Valoarea totală a livrărilor identificate de inspectorii ANAF a ajuns la suma de 7.258.790 de lei. În urma acestor verificări, s-a stabilit că prejudiciul adus bugetului de stat depășește 1,1 milioane de lei, sumă ce reprezintă TVA sustrasă de la plată. Activitatea economică ilegală s-a desfășurat pe o perioadă de aproximativ doi ani și jumătate, cuprinzând intervalul temporal dintre mai 2022 și ianuarie 2025.

Metode de camuflare a tranzacțiilor

Descoperirea acestei afaceri a fost posibilă datorită monitorizării platformelor online de vânzare a mașinilor, unde persoana fizică publicase anunțurile de vânzare pentru cele 75 de autoturisme. Această metodă de monitorizare a anunțurilor online a contribuit direct la identificarea activității cu risc fiscal. Verificările ulterioare au scos la iveală faptul că vânzătorul real încerca să dispară din actele de vânzare pentru a îngreuna identificarea taxelor datorate și a circuitului comercial real.

În unele cazuri, documentele prezentate cumpărătorilor erau completate de mână și menționau persoane sau firme diferite de cel care efectua comercializarea efectivă. Pentru o parte dintre autoturisme, cumpărătorii primeau documente în care apăreau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene. Printre acestea se numărau și firme de tip „missing trader”, entități-fantomă utilizate frecvent în schemele de fraudă fiscală cu TVA.

În cazul mașinilor achiziționate din România, schema de camuflare presupunea preluarea autoturismului de la proprietar în schimbul unei alte mașini și al unei sume de bani. Toate aceste tranzacții au fost realizate către persoane fizice, care primeau documente care nu reflectau realitatea comercială. Inspectorii au constatat că aceste practici erau menite să ascundă volumul real al vânzărilor și identitatea operatorului economic real.

Consecințele legale

Cazul urmează să ajungă în atenția organelor de urmărire penală pentru stabilirea răspunderii legale a persoanei implicate. Controlul finalizat de inspectorii DGAF evidențiază riscurile majore generate de desfășurarea activităților comerciale fără respectarea obligațiilor fiscale și impactul crucial al monitorizării digitale în detectarea riscurilor fiscale.

Această investigație demonstrează modul în care utilizarea platformelor de profil poate da de gol afaceri care, pe hârtie, nu există. Prejudiciul de peste 1,1 milioane de lei reprezintă un caz identificat prin monitorizarea anunțurilor online, subliniind amploarea riscurilor de evaziune fiscală în sectorul de autoturisme second-hand.

Pe același subiect, MondoNews a publicat: „ANAF declanșează operațiunea ATOM pe piața auto second-hand” (1 octombrie 2026).